Архивная статья Optimum24 от 09.02.2016. С тех пор законодательство могло измениться, поэтому перед действиями сверяйтесь с действующими нормами.
Какие вопросы задают на первом допросе в Налоговой милиции, вы можете посмотреть здесь, итак плавно переходим к вопросам, которые вам зададут на повторном допросе по взаимодействию с Вашим проблемным контрагентом.
1.Знаете ли вы предприятие «…»?
2.Знакомы ли вы с директором предприятия «…» и при каких обстоятельствах вы с ним познакомились?
3.Какое взаимодействие Ваше предприятие осуществляло с предприятием «…» (товары, услуги, работы)?
4.Сможете ли Вы описать внешность директора предприятия «…»?
5.Где находится предприятие «…»?
6.Кто кроме директора представлялся от имени предприятия «…»?
7.Кто формировал текст договора и как вы его обсуждали, подписывали? Где осуществлялось подписание Договора?
8.Опишите, какой вид товаров, услуг, работ вы осуществляли по данному Договору, кто конкретно и что делал?
9.Есть ли у Вас в наличии первичные документы по взаимодействию с контрагентом «…»?
10.Есть ли у Вас транспортные средства для перевозки такого количества товаров? Если нет, у кого вы арендовали эти транспортные средства, какого перевозчика нанимали?
11.Кому в дальнейшем вы реализовали данный товар, как вы нашли эту компанию?
12.Как передавались и подписывались первичные документы для подписи, укажите способ передачи?
13.Кто оплатил налоги с указанной операции? Какие виды налогов были оплачены?
14.Укажите граничные сроки оплаты налогов – НДС, прибыль? На какой системе налогообложения находится ваше предприятие и предприятие «…»?
15.Выдавали ли вы доверенность на получение товарно-материальных ценностей третьим лицам от вашего предприятия, если выдавали, укажите этих лиц?
16.Как вы можете объяснить тот факт, что указанное предприятие «…» не приобретало данный вид товаров, которые вы купили и в дальнейшем реализовали?
17.Какой оборот товарно-материальных ценностей был на вашем предприятии за последний месяц, квартал?
18.Есть ли у вашего предприятия производственная площадка, склады?
19.Отражали ли вы в электронной отчетности указанную операцию? Кто формирует отчеты в налоговую инспекцию и каким способом вы ее подаете?
20.Известна ли вам ответственность за внесение заведомо неправдивой информации путем подачи электронной отчетности в налоговую инспекцию?
Адвокат, партнер Юридической компании «Оптимум» — Евгений Зурнаджи.
Об авторе
