В этой статье разберём, что именно проверять, как сделать проверку контрагента по коду ЕГРПОУ, какие особенности имеет проверка контрагента-ФОП и что делать, если проверка показала тревожные сигналы.

Материал будет полезен и для первого договора с новым партнёром, и для тех, кто хочет сделать такую проверку постоянной практикой перед каждой значимой сделкой.

Зачем проверять контрагента перед подписанием договора

Неудачный опыт сотрудничества с контрагентом способен обернуться неоплаченным счётом, непоставленным товаром, претензиями налоговой относительно реальности хозяйственной операции или длительным судебным спором. Когда компания впервые работает с незнакомым партнёром, она не знает, как он ведёт себя с другими контрагентами, платит ли вовремя и соответствуют ли его документы тому, что заявлено в договоре.

Проверка контрагента снижает три основные группы рисков: финансовые (неоплата или непоставка), налоговые (признание операции нереальной контролирующим органом) и юридические (подписание договора лицом без соответствующих полномочий делает сделку оспоримой).

Поэтому эту тему стоит рассматривать не как формальность перед подписью, а как часть системной работы по проверке и минимизации юридических рисков в повседневной деятельности бизнеса.

Что именно проверять у контрагента

Юридический статус

• не находится ли контрагент в состоянии прекращения, ликвидации или банкротства;
• совпадают ли название, код и адрес в договоре с данными государственного реестра;
• соответствует ли вид деятельности (КВЭД) предмету договора, который вы заключаете.

Полномочия лица, подписывающего договор

• кто вправе подписывать договор по уставу — руководитель без доверенности или представитель по доверенности;
• действительность доверенности, срок её действия и объём предоставленных полномочий;
• нет ли в уставе ограничений на заключение значительных сделок без согласия собрания участников.

Перед подписанием стоит сопоставить эти данные с тем, что фактически указано в учредительных документах и договорах контрагента, а не полагаться только на его устные заверения.

Налоговое и финансовое состояние

• статус плательщика налогов — действующий или аннулированный;
• наличие регистрации плательщиком НДС, если это имеет значение для расчётов по договору;
• общедоступные данные о задолженности или финансовых показателях, если контрагент их публикует.

Судебные и исполнительные производства

• наличие судебных дел с участием контрагента в открытом реестре судебных решений;
• открытые исполнительные производства, свидетельствующие о непогашенных долгах.

Если выяснится, что контрагент уже находится в процессе принудительного взыскания долга по другим делам, это повод отнестись к сделке осторожнее. О том, как обычно развиваются подобные судебные споры между деловыми партнёрами, можно почитать отдельно.

Как проверить контрагента по коду ЕГРПОУ

Код ЕГРПОУ — это уникальный номер, по которому юридическое лицо учитывается в государственном реестре. Для физического лица-предпринимателя аналогом выступает регистрационный номер учётной карточки налогоплательщика, хотя его тоже часто обобщённо называют «кодом контрагента».

Чтобы проверить контрагента по коду ЕГРПОУ, нужно найти компанию по этому коду в открытом государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований и сопоставить полученные данные с тем, что указано в проекте договора:

• полное название контрагента и дату его государственной регистрации;
• текущий статус — зарегистрирован, в состоянии прекращения или уже прекращён;
• сведения о руководителе и учредителях, в том числе частоту смены директоров;
• перечень видов деятельности (КВЭД), зарегистрированных за контрагентом.

Расхождение хотя бы по одному из этих пунктов с тем, что указано в договоре или на бланке контрагента, — повод уточнить детали до подписания, а не после.

Особенности проверки контрагента-ФОП

Проверка контрагента-ФОП отличается от проверки юридического лица тем, что у физического лица-предпринимателя нет устава, а по обязательствам оно отвечает личным имуществом, а не уставным капиталом компании. Это значит, что финансовое состояние самого предпринимателя имеет ещё большее значение для оценки рисков сотрудничества.

• проверьте, действует ли регистрация предпринимательской деятельности на момент подписания договора;
• сопоставьте ФИО и регистрационные данные в договоре с данными реестра и документом, удостоверяющим личность;
• уточните систему налогообложения ФОП, если это влияет на порядок расчётов и оформление первичных документов;
• проверьте, не прекращалась ли ранее предпринимательская деятельность этого лица.

Поэтому проверка контрагента-ФОП обязательно включает подтверждение действующей регистрации предпринимательской деятельности. Больше о типичных вопросах, с которыми сталкивается бизнес и предприниматели в Украине, мы рассматриваем в отдельном разделе сайта.

Пошаговый алгоритм проверки контрагента

• 1. Соберите базовые данные контрагента: полное название или ФИО, код ЕГРПОУ или регистрационный номер, юридический адрес.
• 2. Проверьте статус контрагента в государственном реестре юридических лиц, ФОП и общественных формирований.
• 3. Сверьте КВЭД контрагента с предметом будущего договора.
• 4. Запросите устав, доверенность или другой документ, подтверждающий полномочия подписанта.
• 5. Проверьте наличие судебных дел и открытых исполнительных производств с участием контрагента.
• 6. При необходимости уточните налоговый статус контрагента, если это важно для условий оплаты.

Где искать информацию: основные источники

Признаки, которые должны насторожить

• массовый адрес регистрации, по которому зарегистрированы десятки других компаний;
• частая смена руководителя или учредителей за короткий период;
• недавняя регистрация без какой-либо истории хозяйственной деятельности;
• несоответствие КВЭД предмету договора, который предлагает заключить контрагент;
• отказ предоставить устав, доверенность или другие документы для проверки;
• настойчивые требования расчётов исключительно наличными в обход условий договора;
• открытые исполнительные производства на значительные суммы.

Что делать, если проверка выявила риски

Выявленные риски не всегда означают, что от сделки стоит отказываться полностью. Часто достаточно скорректировать условия сотрудничества: запросить дополнительные документы, предусмотреть предоплату или обеспечение исполнения обязательств, ограничить сумму первой сделки или добавить в договор чёткий порядок разрешения споров.

Если риски подтвердятся уже после подписания договора, важно заранее понимать механизмы изменения и расторжения договора, чтобы оперативно защитить свои интересы, не дожидаясь ухудшения ситуации.

Часто задаваемые вопросы

Сколько времени занимает проверка контрагента?

Базовая проверка статуса и руководства контрагента в открытом реестре занимает несколько минут. Полная проверка с анализом судебных дел, исполнительных производств и документов на полномочия подписанта требует больше времени — в зависимости от объёма доступных данных.

Можно ли проверить контрагента бесплатно?

Да, базовые сведения о статусе, руководстве и КВЭД юридического лица или ФОП находятся в открытом доступе в государственных реестрах без оплаты.

Что делать, если контрагент отказывается предоставить устав?

Это само по себе тревожный сигнал. В таком случае стоит настаивать на предоставлении хотя бы выписки из реестра, подтверждающей полномочия подписанта, либо отложить подписание договора до получения этих документов.

Нужно ли проверять постоянного партнёра перед каждым договором?

Для долгосрочных партнёров достаточно периодически обновлять проверку — особенно перед значительными по сумме сделками или если в деятельности контрагента появились изменения: новый руководитель, смена адреса или вида деятельности.

Как проверить, вправе ли директор подписывать договор без доверенности?

Это подтверждается данными государственного реестра о лице, имеющем право действовать от имени юридического лица без доверенности, а также уставом, где могут быть дополнительные ограничения по сумме или виду сделок.

Чем проверка контрагента-ФОП отличается от проверки юридического лица?

У ФОП нет устава и учредителей, а ответственность личная, поэтому основное внимание уделяется действительности регистрации предпринимательской деятельности, соответствию персональных данных и системе налогообложения, а не структуре управления компанией.

The post Проверка контрагента перед подписанием договора: что и как проверить first appeared on Юридичний блог: поради, аналітика, практика права.